Investieren

Aktienverkauf: Gibt es Steuerstrafen auf Kapitalgewinne?

Wenn Sie Aktien für mehr verkaufen, als Sie ursprünglich dafür bezahlt haben, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Ihre Gewinne zahlen, die in den Augen des IRS als Einkommensform gelten.

Insbesondere Gewinne aus dem Verkauf von Aktien sind eine Art von Einkünften, die als Kapitalgewinne bekannt sind und einzigartige steuerliche Auswirkungen haben. Hier ist, was Sie über den Verkauf von Aktien und die Steuern, die Sie möglicherweise zahlen müssen, wissen müssen.

So berechnen Sie Ihre Gewinne aus dem Verkauf von Aktien

Wenn Sie Aktien verkaufen, sind Sie nur dafür verantwortlich, Steuern auf den Gewinn zu zahlen – nicht auf den gesamten Verkauf.



Um Ihre Gewinne zu ermitteln, müssen Sie Ihre Kostenbasis (auch als Steuerbasis bezeichnet) abziehen, die sich aus dem Betrag zusammensetzt, den Sie für den Kauf der Aktie bezahlt haben, zuzüglich aller Provisionen oder Gebühren, die Sie für den Kauf und Verkauf gezahlt haben die Anteile.

Beispiel

Nehmen wir an, Sie haben 10 Aktien von Unternehmen X für jeweils 10 US-Dollar gekauft und für den Kauf 5 US-Dollar Transaktionsgebühren bezahlt. Wenn Sie später alle Aktien für insgesamt 150 US-Dollar verkauft haben und weitere 5 US-Dollar Transaktionsgebühren für den Verkauf zahlen, können Sie Ihren Gewinn wie folgt berechnen:

Kostenbasis = 100 USD (10 Aktien zu je 10 USD) + 10 USD (Kauf- und Verkaufsgebühren zu je 5 USD) = 110 USD

Gewinne = 0-0 =

In diesem Beispiel zahlen Sie also Steuern auf die 40 US-Dollar an Gewinn, nicht auf den gesamten Gesamtverkaufspreis von 150 US-Dollar.

Nachdem Sie Ihre Gewinne ermittelt haben, können Sie die zu zahlende Steuer berechnen, die von Ihrem Gesamteinkommen für das Jahr und der Dauer des Besitzes der Aktien abhängt.

Eine Möglichkeit, Steuern auf den Aktienhandel zu vermeiden, besteht darin, Ihre Aktien mit Verlust zu verkaufen. Die Verluste, die Sie erleiden, können verwendet werden, um alle Gewinne auszugleichen, die Sie in diesem Jahr aus dem Verkauf anderer Aktien gemacht haben.

Wie wirken sich Steuern auf Aktien aus?

Wenn Sie Ihre Anteile ein Jahr oder weniger gehalten haben, werden die Veräußerungsgewinne im Allgemeinen als kurzfristige Veräußerungsgewinne besteuert. Wenn Sie Ihre Aktien vor dem Verkauf länger als ein Jahr gehalten haben, werden die Gewinne mit dem niedrigeren langfristigen Kapitalertragssatz besteuert.

Sowohl die kurzfristigen als auch die langfristigen Kapitalertragsteuersätze werden durch Ihr steuerpflichtiges Gesamteinkommen bestimmt. Ihre kurzfristigen Veräußerungsgewinne werden mit Ihrem Grenzsteuersatz (Steuerklasse) besteuert. Sie können sich beim IRS ein Bild von Ihrer Steuerklasse machen 2020 oder 2021 .

Für das Steuerjahr 2020 (z. B. die meisten Steuerpflichtigen bis zum 17. Mai 2021) betragen die langfristigen Kapitalgewinnsätze entweder 0 %, 15 % oder 20 %. Anders als in den vergangenen Jahren entsprechen die Breakpoints für diese Stufen nicht exakt den Breaks zwischen den Steuerklassen:

Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne

Single Filers (steuerpflichtiges Einkommen)

Verheiratet mit gemeinsamer Anmeldung/qualifizierender überlebender Ehepartner

Haushaltsvorstände

Getrennt heiraten

0%

Bis zu 40.000 $

Bis zu .000

Bis zu .600

Bis zu 40.000 $

fünfzehn%

$ 40.001- $ 441.450

$ 80.001- $ 496.600

$ 53.601 - $ 469.050

$ 40.001- $ 248.300

zwanzig%

Über 1.450

Über 6.600

Über 9.050

Über 8.300

Datenquelle: Internal Revenue Service Dokument zum Einnahmenverfahren 2019-44 . Die Zahlen stellen steuerpflichtiges Einkommen dar, nicht nur steuerpflichtige Kapitalgewinne.

Mit Blick auf das Steuerjahr 2021 (z. B. die Steuern, die die meisten Einzelpersonen bis zum 15. April 2022) einreichen, bleiben die drei langfristigen Kapitalgewinnsätze von 0 %, 15 % und 20 % gleich, aber die Klammern wurden angepasst leicht nach oben für Inflation:

Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne

Single Filers (steuerpflichtiges Einkommen)

Verheiratet mit gemeinsamer Anmeldung/qualifizierende Witwe(r)

Haushaltsvorstände

Getrennt heiraten

0%

Bis zu 40.400 $

Bis zu .800

Bis zu 54.100 $

Bis zu 40.400 $

fünfzehn%

$ 40.401- $ 445.850

$ 80.801- $ 501.600

$ 54.101- $ 473.750

$ 40.401- $ 250.800

zwanzig%

Über 5.850

Über 501.600 $

Über 3.750

Über 250.800 $

Datenquelle: Internal Revenue Service Einnahmenverfahrensdokument 2020-45 . Die Zahlen stellen steuerpflichtiges Einkommen dar, nicht nur steuerpflichtige Kapitalgewinne.

Um Ihre Steuerschuld für den Verkauf von Aktien zu berechnen, ermitteln Sie zunächst Ihren Gewinn. Wenn Sie die Aktie weniger als ein Jahr gehalten haben, multiplizieren Sie mit Ihrem Grenzsteuersatz. Wenn Sie es länger als ein Jahr gehalten haben, multiplizieren Sie es mit dem Prozentsatz der Kapitalgewinnquote in der obigen Tabelle.

Aber was ist, wenn die Gewinne aus Ihren langfristigen Aktienverkäufen Ihr Einkommen in einen höheren Bereich treiben? Dies wird manchmal als 'Bump-Zone' bezeichnet. Da die Kapitalgewinnsätze wie die normalen Einkommensteuersätze marginal sind, zahlen Sie den höheren Satz nur für die Kapitalgewinne, die dazu geführt haben, dass Ihr Einkommen den Schwellenwert überschritten hat. Denken Sie daran, dass Kapitalgewinne nicht nur auf Aktienverkäufe beschränkt sind, sondern auf alle Verkäufe von Anlagevermögen, einschließlich Immobilien.

Beispiel

Nehmen wir an, Sie verdienen im Jahr 2020 50.000 US-Dollar an normalem steuerpflichtigem Einkommen und verkaufen Aktien im Wert von 100.000 US-Dollar, die Sie seit mehr als einem Jahr halten. Sie zahlen zuerst Steuern auf Ihr normales Einkommen und zahlen dann einen Kapitalertragssatz von 0% auf die ersten 28.750 USD an Gewinnen, da dieser Teil Ihres Gesamteinkommens unter 78.750 USD liegt. Die verbleibenden Gewinne in Höhe von 71.250 USD werden mit dem Steuersatz von 15 % besteuert.

So vermeiden Sie die Zahlung von Steuern beim Verkauf von Aktien

Eine Möglichkeit, die Zahlung von Steuern auf Aktienverkäufe zu vermeiden, besteht darin, Ihre Aktien mit Verlust zu verkaufen. Obwohl es sicherlich nicht ideal ist, Geld zu verlieren, können zumindest Verluste, die Sie durch den Verkauf von Aktien erleiden, verwendet werden, um alle Gewinne auszugleichen, die Sie während des Jahres aus dem Verkauf anderer Aktien gemacht haben. Und wenn Ihre Gesamtkapitalverluste Ihre Gesamtkapitalgewinne für das Jahr übersteigen, können Sie bis zu 3.000 USD dieser Verluste von Ihrem Gesamteinkommen für das Jahr abziehen.

Wie viel muss man ausgeben, um eine schwarze Karte zu bekommen?

Ich weiß, was Sie denken: Nein, Sie können nicht einen Haufen Aktien mit Verlust verkaufen, um Ihre Steuerlast zu senken, und dann umdrehen und sie gleich wieder zurückkaufen. Das IRS erlaubt diese Art von ' waschen verkauf “ – so genannt, weil der Nettoeffekt auf Ihr Vermögen eine „Wäsche“ ist – um Ihre Steuerschuld zu reduzieren. Wenn Sie innerhalb von 30 Tagen nach dem Erstverkauf dieselben oder „im Wesentlichen ähnliche“ Aktien zurückkaufen, zählt dies als „Wash Sale“ und kann nicht abgezogen werden.

Natürlich schulden Sie der Regierung nichts von Ihren Aktienverkäufen, wenn Sie das Jahr mit dem Wert der langfristigen Kapitalgewinne von 0 % beenden. Die einzige andere Möglichkeit, die Steuerpflicht beim Verkauf von Aktien zu vermeiden, besteht darin, Aktien auf einem steuerbegünstigten Konto zu kaufen.

Was ist ein steuerbegünstigtes Aktienkonto?

Ein steuerbegünstigtes Konto ist ein Anlagekonto wie ein 401(k), 403(b) oder traditionelles IRA. Auf diesen Konten können Ihre Beiträge steuerlich absetzbar sein, Ihre qualifizierten Abhebungen werden jedoch in der Regel als Einkommen gezählt. Roth-Konten hingegen sind steuerfreie Anlagekonten. Sie können keinen Steuerabzug für die Einzahlung erhalten, aber keine Ihrer qualifizierten Abhebungen zählt als steuerpflichtiges Einkommen.

Bei keinem dieser Konten sind Sie nicht für die Zahlung von Steuern auf Kapitalgewinne – oder Dividenden – verantwortlich. solange du das geld auf dem konto behältst . Der Nachteil ist, dass es sich um Rentenkonten handelt, so dass von Ihnen im Allgemeinen erwartet wird, dass Sie Ihr Geld in Ruhe lassen, bis Sie 59 1/2 Jahre alt sind.



^